Canal de Denúncies a Catalunya i Terrassa | Llei 2/2023

Si dirigeixes una empresa o t'encarregues del compliment normatiu a Catalunya, i en particular a Terrassa, aquest article t'interessa.

A Assessoria Amela, despatx de Terrassa fundat el 1999, repassem una de les normes més rellevants per al teixit empresarial de la nostra comarca: la Llei 2/2023, de 20 de febrer, reguladora de la protecció de les persones que informin sobre infraccions normatives i de lluita contra la corrupció. Aquesta regulació estableix l'obligatorietat d'implementar un Canal de Denúncies intern segur i confidencial.

Per assessorar la direcció corporativa i adequar els protocols laborals i disciplinaris, els nostres advocats laboralistes a Terrassa analitzen l'estructura de plantilla, els canals de tramitació i les garanties de confidencialitat.

La Llei 2/2023: Un Gir en la Cultura Empresarial i la Transparència

La Llei 2/2023 marca un abans i un després en la forma en què les organitzacions han de gestionar la informació sobre possibles infraccions. No es tracta d'una mera formalitat, sinó de la institucionalització d'un sistema intern d'informació (comunament conegut com a Canal de Denúncies) que busca fomentar una cultura de transparència, integritat i responsabilitat.

Origen i Finalitat: La Directiva (UE) 2019/1937 i la Protecció de la Persona Informant

El naixement d'aquesta llei té la seva arrel en la necessitat d'harmonitzar la protecció de les persones informants (whistleblowers) a nivell europeu. La Directiva (UE) 2019/1937, coneguda com a Directiva Whistleblowing, va sorgir davant la constatació que les persones que denuncien irregularitats en l'àmbit laboral o públic són sovint objecte de represàlies, cosa que dissuadeix la revelació d'il·lícits que podrien tenir un greu impacte social o econòmic. La Llei 2/2023 persegueix, per tant, un doble objectiu:

• Protegir la persona informant: Permetent comunicacions anònimes o, si s'identifica, protegint la confidencialitat de la seva identitat i la seva indemnitat davant de represàlies i oferint-li un entorn segur per comunicar infraccions.
• Fomentar la detecció precoç d'infraccions: Permetre que les organitzacions identifiquin i corregeixin conductes irregulars abans que escalin o generin danys majors, tant a nivell intern com extern.

Aquesta és una oportunitat per a les empreses de Terrassa de protegir la seva reputació i reforçar el seu compromís ètic.

Subjectes Obligats: Afecta la teva Empresa a Catalunya?

Una de les preguntes més recurrents és: la meva empresa està obligada a implementar aquest canal? La resposta de la Llei 2/2023 és clara i abasta un ampli espectre d'entitats:

• Entitats del sector públic: Aquí s'inclouen totes les Administracions Públiques, organismes i entitats vinculats o dependents, universitats públiques, corporacions de dret públic, etc. Els municipis de menys de 10.000 habitants també hi estan obligats, però poden compartir el sistema amb altres administracions.
• Empreses del sector privat amb 50 o més treballadors: Aquest és el grup més nombrós i el que més impacte té en el teixit empresarial de Terrassa. La llei es refereix a les persones físiques o jurídiques que tinguin contractats 50 o més treballadors.
• Partits polítics, sindicats, organitzacions empresarials i les fundacions creades per ells: Sempre que rebin o gestionin fons públics.
• Certes empreses amb menys de 50 treballadors: Les que entren en l'àmbit de les normes europees sobre serveis, productes i mercats financers, prevenció del blanqueig de capitals o del finançament del terrorisme, seguretat del transport i protecció del medi ambient, sigui quina sigui la seva plantilla. Les altres el poden implantar de manera voluntària, amb els mateixos requisits.

És fonamental que cada entitat a Catalunya avaluï la seva situació. En els grups d'empreses, la societat dominant aprova una política general i el sistema intern d'informació pot ser un de sol per a tot el grup. A més, les empreses de 50 a 249 treballadors poden compartir entre elles el sistema i els recursos per gestionar-lo.

Claus per a una Implementació Efectiva a la teva Empresa de Terrassa

Implementar un Canal de Denúncies no és simplement instal·lar una bústia. Requereix una estratègia ben definida, el compliment d'estrictes requisits legals i un compromís real de la direcció.

Més Enllà de l'Obligació: Beneficis i Riscos de No Implementar

Encara que l'obligatorietat és el motor principal, és vital entendre que un sistema intern d'informació ben gestionat aporta beneficis tangibles:

• Prevenció de Delictes i Fraus: Actua com un mecanisme d'alerta primerenca, permetent detectar i corregir irregularitats abans que esdevinguin problemes majors.
• Millora de la Reputació i la Confiança: Transmet una imatge de transparència i compromís ètic a empleats, clients, inversors i la societat.
• Reducció de Riscos Legals i Econòmics: Un sistema eficaç forma part dels models de prevenció de delictes que poden eximir o atenuar la responsabilitat penal de la persona jurídica, i evita les sancions de la Llei 2/2023.
• Millora del Clima Laboral: Els empleats se senten més segurs en saber que existeix un canal per expressar preocupacions de manera protegida.

Per contra, la inacció o una implementació deficient comporta riscos significatius, des de multes fins a danys irreparables en la reputació corporativa.

Components Essencials d'un Sistema Intern d'Informació

La Llei 2/2023 detalla els requisits que ha de complir el sistema:

• Disseny i Gestió Independent: El canal ha de permetre la presentació d'informacions per escrit o verbalment. La gestió ha de ser independent i autònoma, amb un responsable del sistema designat per l'òrgan d'administració (una persona física o un òrgan col·legiat), i la recepció d'informacions es pot encarregar a un tercer extern que ofereixi garanties d'independència i confidencialitat.
• Confidencialitat: La identitat de la persona informant ha de ser confidencial i només es podrà comunicar a l'autoritat judicial, al Ministeri Fiscal o a l'autoritat administrativa competent en el marc d'una investigació penal, disciplinària o sancionadora.
• Rebut de Confirmació i Terminis de Resposta: S'ha d'acusar recepció de la informació en un termini de set dies naturals. La resposta a les actuacions d'investigació no pot superar els tres mesos des de la recepció, ampliables fins a tres més en casos d'especial complexitat.
• Protecció de la Persona Informant: És el pilar de la llei. Es prohibeixen expressament les represàlies de qualsevol tipus (acomiadaments, degradacions, assetjament, denegació d'ascensos, etc.) contra els qui informin amb motius raonables per pensar que la informació és veraç.
• Garanties Processals: Dret a la presumpció d'innocència, a l'honor, a la defensa i a la privacitat de les persones afectades per la informació.
• Canal Extern de Denúncies: A més del canal intern, les persones informants poden acudir a l'Autoritat Independent de Protecció de l'Informant, AAI, creada per la mateixa llei, o a l'autoritat autonòmica competent, ja sigui directament o després d'haver utilitzat el canal intern.

Fases d'Implementació: Un Full de Ruta per a Pimes a Terrassa

Des d'Assessoria Amela, dissenyem un procés integral per a la implementació:

1. Diagnòstic i Anàlisi: Avaluació de l'estructura i riscos de l'empresa.
2. Disseny del Sistema: Creació d'un canal segur i accessible, garantint la confidencialitat i la independència.
3. Elaboració de la Política i Procediment: Redacció d'una política clara i un procediment intern que estableixi com es rebran, gestionaran i investigaran les denúncies.
4. Formació del Personal: Capacitació a empleats i directius sobre l'ús del canal i la importància de la llei.
5. Gestió i Manteniment: Supervisió contínua del canal, arxiu de les denúncies i adaptació a possibles canvis normatius.

Sancions i Riscos d'Incompliment: El Cost de la Inacció

La Llei 2/2023 no només estableix obligacions, sinó que també articula un règim sancionador robust i dissuasori.

Conseqüències Legals i Reputacionals a Catalunya

L'incompliment de la Llei 2/2023 pot comportar greus conseqüències, no només econòmiques, sinó també per a la imatge i l'operativa de l'empresa:

• Sancions Administratives: Multes considerables que varien en funció de la gravetat de la infracció.
• Dany Reputacional: La manca d'un canal de denúncies o una gestió deficient pot generar una percepció negativa en el mercat, clients i empleats.
• Pèrdua d'Oportunitats de Negoci: En el context actual, cada vegada més empreses exigeixen als seus socis i proveïdors un compromís ètic i l'existència de canals de compliment.

Quantia de les Multes: Un Desincentiu Potent

Les sancions es classifiquen en lleus, greus i molt greus, i varien significativament:

• Infraccions Lleus: Multes de 1.001 a 10.000 euros per a persones físiques i fins a 100.000 euros per a persones jurídiques.
• Infraccions Greus: Multes d'entre 10.001 i 30.000 euros per a persones físiques i d'entre 100.001 i 600.000 euros per a persones jurídiques.
• Infraccions Molt Greus: Multes d'entre 30.001 i 300.000 euros per a persones físiques i d'entre 600.001 i 1.000.000 d'euros per a persones jurídiques.

No tenir el sistema intern d'informació és una infracció molt greu. En les infraccions molt greus, a més de la multa, l'Autoritat Independent de Protecció de l'Informant pot acordar l'amonestació pública, la prohibició d'obtenir subvencions o altres beneficis fiscals durant un màxim de quatre anys i la prohibició de contractar amb el sector públic durant un màxim de tres anys.

Responsabilitat Penal de la Persona Jurídica

És important recordar que la implementació d'un canal de denúncies robust és, de fet, una peça clau en la prevenció de delictes corporatius i, per tant, una eina fonamental per mitigar la responsabilitat penal de la persona jurídica, una àrea on convé comptar amb un advocat penalista a Terrassa. El Codi penal exigeix que els models de prevenció de delictes (compliance penal) imposin l'obligació d'informar de possibles riscos i incompliments a l'organisme encarregat de vigilar-los.

El Rol de l'Advocat Especialista a Terrassa: Assessorament Expert per a l'Adaptació i el Compliment

Davant d'aquest panorama, la figura d'un advocat amb experiència en compliment normatiu i dret penal econòmic és fonamental.

Per Què Confiar en Assessoria Amela?

Assessoria Amela fa més de 25 anys que exerceix a Terrassa. Coneixem el marc legal i les necessitats de l'empresariat de Terrassa i Catalunya, i t'oferim un assessorament pràctic i adaptat a la teva empresa.

Serveis Oferts: Des del Disseny a la Gestió Integral

Oferim un servei integral per a l'adaptació a la Llei 2/2023, que inclou:

• Anàlisi de la situació actual de la teva empresa i determinació de les obligacions.
• Disseny i implementació d'un Canal de Denúncies intern a mida, segur i conforme a la normativa.
• Redacció de la política interna i el procediment de gestió de denúncies.
• Formació al personal i al responsable del sistema intern d'informació.
• Assessorament continuat i, si ho necessites, gestió externalitzada de la recepció d'informacions, amb garanties d'independència i confidencialitat.
• Defensa jurídica en cas de procediments administratius o judicials derivats d'incompliments.

A continuació, presentem un resum de les principals obligacions i terminis:

La Llei 2/2023 no és només una norma, és una inversió en la integritat de la teva empresa i en la seguretat jurídica de les seves operacions. A Assessoria Amela t'ajudem a convertir aquesta obligació en un avantatge competitiu.

L'adaptació a la Llei 2/2023 és una qüestió de compliment legal, però també de visió estratègica. Avançar-se als riscos i establir mecanismes de control interns sòlids és la millor política de prevenció per a qualsevol empresa en l'entorn actual. No esperis que una sanció o un problema reputacional t'obliguin a actuar. Anticipar-te és la teva millor defensa.

Si la teva empresa s'ha d'adaptar a aquesta normativa o busques assessorament jurídic, contacta amb el nostre despatx d'Assessoria Amela a Terrassa. Pots trucar-nos al 937 358 159 o al 936 738 142, escriure'ns per WhatsApp al 610 433 259 o a amelatag@gmail.com, o visitar-nos amb cita a l'Av. de Béjar, 45 o al C/ Bartrina, 240 (Terrassa). La primera consulta és de pagament; si decideixes encarregar-nos la feina, et donem un pressupost adaptat al teu cas, recollit en el full d'encàrrec.

Preguntes Freqüents sobre la Novetat Legal